Newsletter JPK_VAT - wydanie 2

Bezpłatne narzędzia do obsługi JPK_VAT z deklaracją

Ministerstwo Finansów, w związku z nowelą ustawy o podatku od towarów i usług, przygotowało bezpłatne narzędzia służące do przygotowania, generowania oraz wizualizacji JPK_VAT z deklaracją. Ponadto, przygotowane narzędzia umożliwiają podpisywanie i wysyłanie wszystkich plików JPK (zarówno JPK_V7M, JPK_V7K, jak i JPK na żądanie). Wszystkie przygotowane narzędzia wymagają połączenia z Internetem.

Ważne:

Aplikacje desktopowe nie obsługują nowych schem JPK_V7M i JPK_V7K. Pojawiający się komunikat o brakującej przestrzeni nazw lub informacja, że nie wszystkie pola zostały wypełnione zgodnie ze wzorcem może świadczyć o próbie dodania nowej struktury (nowego JPK_VAT z deklaracją) do narzędzi desktopowych.

E-mikrofirma

Aplikacja e-mikrofirma dedykowana jest osobom fizycznym prowadzącym jednoosobową działalność gospodarczą. Mogą z niej korzystać zarówno podatnicy, którzy rozliczają się na zasadach ogólnych (rozliczenie miesięczne lub kwartalne), jak i podmioty, które wybrały metodę kasową rozliczeń określoną w art. 21 ustawy o podatku od towarów i usług. Służy ona do wystawiania faktur krajowych oraz zapisywania sprzedaży detalicznej i krajowych faktur zakupu, na podstawie których tworzy ewidencję i deklarację VAT. Ponadto, generuje pliki JPK_V7M (JPK_V7K) i JPK_FA. Podpisywanie i wysyłka JPK do systemu Ministerstwa Finansów realizowana jest przez automatyczne przekierowanie do narzędzia Klient JPK_WEB.

Logowanie do aplikacji odbywa się wyłącznie poprzez:

• profil zaufany,
• e-dowód lub

bankowość elektroniczną.Dostęp do narzędzia realizowany jest za pośrednictwem przeglądarki internetowej uruchomionej na komputerze użytkownika. Minimalne kompatybilne wersje przeglądarek:

• Google Chrome 58.x,
• Mozilla Firefox 63.x,
• Opera 56.x,
• Safari 12.x.

Aplikacja jest dostępna na Portalu Podatkowym Ministerstwa Finansów (kliknij aby przejść do strony).

Formularz interaktywny

Formularz interaktywny jest prostym w obsłudze narzędziem webowym. Zastąpił on dotychczasowy plik w formacie CSV. Służy do wypełniania plików JPK_V7K oraz JPK_V7M (zarówno części ewidencyjnej, jak i deklaracyjnej). Narzędzie umożliwia także pobieranie pliku wypełnionego formularza w formacie XML, wczytywanie oraz podgląd w formie PDF. Z narzędzia mogą korzystać także podatnicy posiadający kontrahentów zagranicznych. Podpisywanie i wysyłka JPK do systemu Ministerstwa Finansów realizowana jest przez automatyczne przekierowanie do narzędzia Klient JPK_WEB.

Narzędzie nie wymaga logowania.

Dostęp do narzędzia realizowany jest za pośrednictwem przeglądarki internetowej uruchomionej na komputerze użytkownika. Minimalne kompatybilne wersje przeglądarek:

• Google Chrome 58.x,
• Mozilla Firefox 63.x,
• Opera 56.x,
• Safari 12.x.

Formularz został udostępniony na Portalu Podatkowym Ministerstwa Finansów (kliknij aby przejść do strony).

Klient JPK_WEB

Klient JPK_WEB jest narzędziem służącym do wysłania pliku JPK_VAT z deklaracją, umożliwiającym walidację, szyfrowanie, podpisywanie i przesyłanie plików. Narzędzie obsługuje również pozostałe pliki JPK_VAT w wersji obowiązującej do września 2020 r. oraz pliki JPK na żądanie. Umożliwia podpisanie plików:

• Profilem Zaufanym,
• kwotą przychodu lub
• poprzez pobranie plików initupload w celu podpisania ich podpisem kwalifikowanym przez zewnętrzne narzędzie do podpisu.

Ponadto, narzędzie umożliwia także sprawdzenie statusu wysłanego pliku za pomocą otrzymanego numeru referencyjnego.

Narzędzie nie wymaga logowania.Dostęp do narzędzia realizowany jest za pośrednictwem przeglądarki internetowej uruchomionej na komputerze użytkownika. Minimalne kompatybilne wersje przeglądarek:

• Google Chrome 58.x,
• Mozilla Firefox 63.x,
• Opera 56.x,
• Safari 12.x.

Formularz został udostępniony na Portalu Podatkowym Ministerstwa Finansów (kliknij aby przejść do strony).

Instrukcje do bezpłatnych narzędzi związanych z obsługą JPK_VAT z deklaracją zostały udostępnione na Portalu Podatkowym (kliknij, aby przejść do strony).

Urzędowe Poświadczenie Odbioru

Status przetworzenia wszystkich przesłanych plików JPK można sprawdzić na Portalu Podatkowym Ministerstwa Finansów na stronie dedykowanej JPK_VAT z deklaracją w zakładce Sprawdź status JPK lub poprzez stronę e-mikrofirma.mf.gov.pl. Za pomocą wskazanych stron można również pobierać Urzędowe Poświadczenie Odbioru.

Właściwie przygotowany plik JPK zostanie przetworzony przez system Ministerstwa Finansów, a wysyłce nadany zostanie status 200 "Przetwarzanie dokumentu zakończone poprawnie. Wygenerowano UPO".

Nowe Urzędowe Poświadczenie Odbioru zawiera dodatkowe elementy ułatwiające identyfikację części nowego pliku JPK_VAT:

1. Okres, za który przesyłany jest plik:

-         rok

-         miesiąc/kwartał

2. Identyfikacja złożonej części pliku:

-         deklaracja i ewidencja,

-         tylko deklaracja,

-         tylko ewidencja.

3. Kod urzędu skarbowego.
4. Wskazanie celu złożenia dokumentu:

-         1 – wersja pierwotna,

-         2 – korekta.

Pomoc

W przypadku problemów związanych z przygotowaniem plików JPK_VAT można skontaktować się:

• z Krajową Informacją Skarbową – telefonicznie 801 055 055  lub 22 330 03 30 lub zadaj pytanie e-mailem
• ze swoim urzędem skarbowym – podstrona właściwego urzędu skarbowego na www.wielkopolskie.kas.gov.pl / zakładka „Kontakt” / podzakładka „Obsługa JPK_VAT”
• w sprawach technicznych – w tym w sprawie aplikacji e-mikrofirma – napisz na adres: jpk.helpdesk@mf.gov.pl

Izba Administracji Skarbowej w Poznaniu ▪

1. www.wielkopolskie.kas.gov.pl